【课程时间】2025年12月18-19日 深圳（线上同步直播）
【课程对象】企业老板、上市公司财务负责人及高层管理者。
【授课方式】讲师讲授+案例分析+实操演练
【培训费用】3980元/人（含培训费、资料费、会务服务费）
【线上单次】6980元/年/单位（含不限人数和复训，手机、电脑、会议投屏均可观看）
【线上年卡】12800元/年/单位（含不限人数和复训，手机、电脑、会议室 投屏均可观看；课程涉及已有 deep seek 财务、审计和合规管理、税务、法务、 内控、成本、经营分析、业财融合、财务 BP、预算、应用办公软件和BI和 AI、非财、海外财经风险管理、财务人力资源管理等）加入年度会员优惠更多.......可根据企业和行政事业单位需求调整课程颗粒度，提供内训定制服务和微咨询等。
【课程背景】
上市公司作为公众公司，面临着监管机构、投资者、债权人等多方主体的严格监督。当前经济不确定性下，资本市场对财务信息的真实性、完整性与前瞻性提出更高要求，同时，股价波动、市值管理压力倒逼财务总监强化价值管理能力，既要通过合规的税务筹划、成本控制提升盈利能力，又要精准应对资产减值、预期信用损失计提等问题，避免因财务数据异常引发市场质疑。上市公司关联交易定价、股权架构设计等环节的财税合规性，直接影响资本运作的顺利推进与企业声誉。
现代企业治理体系中，上市公司财务总监的职能已从传统 “账房先生” 升级为战略规划师、风险管控者与数据分析师的多重角色叠加。这一转型对财务总监提出全新能力要求：既要应对金税四期、碳会计准则等政策带来的实时合规压力，通过业财融合搭建全流程风控体系；又要深度参与投融资决策、业务重组、产品线优化等战略事项，通过财务数据洞察创造价值，如通过利润率分析推动业务结构调整。
金税四期的全面推进，标志着税收征管从 “以票管税” 向 “以数治税” 的根本性转变，税务机关通过整合跨部门数据、运用人工智能技术，实现对虚开发票、隐瞒收入、关联交易异常等行为的精准稽查，上市公司作为重点监管对象，合规容错空间持续压缩。
【课程收益】
帮助学员精准掌握会计准则在复杂业务场景中的应用要点——从资产减值测试、存货可变现净值重估，到预期信用损失计提，实现对 “金税四期 + 碳会计准则” 双重政策环境下核算标准的深度把控，确保财务数据完全契合监管要求，为年度关账、财务报告筑牢合规根基，避免因准则理解偏差导致的核算失误。
通过风险识别方法教学与典型稽查案例复盘，帮助学员建立 “全流程风控思维”，提前排查年度财税隐患，有效规避稽查处罚、退税延迟、市场质疑等合规风险，守护企业声誉与经营安全。
从年度关账实务出发，帮助学员理清业务端、财务端、税务端的内在逻辑关联：既能通过财务数据洞察业务问题，又能结合业务战略设计财税方案，实现 “业财税” 数据互通、流程协同，提升年度财税工作效率，避免因部门协同不畅导致的关账延误。
案例分析涵盖不同行业、不同规模上市公司的典型风险。通过对标学习，学员能直接规避同类错误，减少企业因 “试错” 产生的经济成本、时间成本与声誉损失。
【授课嘉宾】刘老师
已有10+年财税管理实战经验10+家上市公司的签字注册会计师中国注册会计师CPA高级会计师深圳市注册会计师协会专业技术委员会委员
20+家企业财税顾问：中国平安（连续3年）、富士康集团（连续3年）、中国电子、广东电子集团、宝安建设集团等
部分曾服务客户金融：中国平安银行、中国工商银行、招商局金融科技有限公司、黄河保险等国企/事业单位：国家电网、深圳水务、河南水利投资集团、深圳财政局等基建/地产：中海地产、金地地产、华侨城地产、深圳特发集团等电子/通信：中国移动通信、金蝶国际软件集团有限公司等生产/能源：富士康集团、安阳钢铁集团有限责任公司等
【课程大纲】
第一讲、企业关账异常背后的上市公司合规风险
案例：上市公司年报会计问题案例分析
一 关账异常的核心场景界定
1．时间维度异常
2．数据维度异常
3．流程维度异常
4. 异常与合规风险的直接关联
二 关账异常背后的合规风险根源拆解
1. 政策适配滞后导致的税务风险
2. 会计准则执行偏差引发的财务报告风险
3. 内控流程缺失导致的操作风险
4. 跨境业务引发的特殊合规风险
案例研讨：上市公司关账异常合规风险实战复盘
三、关账异常的合规风险识别与应对策略
1. 风险识别的 “三维核查法”
2．异常风险的分级应对方案
3. 构建关账合规风险防控体系
4. 合规制度 “量身定制”
案例：某医药上市公司关账数据异常的税务稽查风险
第二讲 数字化转型组织能力提升
一 智能财务的核心理论及应用
1. 企业集团财务管理模式的转型
2. 财务共享中心建设
案例：华为财务共享中心建设
3. 财务大数据及人工智能的应用
二 智能财务的规划与实施
1. 智能财务架构的搭建
2. 智能财务架构的关键要素
3. 智能财务规划与实施的关键工作和阶段目标
案例：华智能财务案例
第三讲 上市公司高频财税风险的 “靶向解决策略”
一 核算环节：三大核心科目风险破解
1. 收入确认：视同销售的税会差异协调（增值税 vs 企业所得税）
2. 研发费用：资本化与费用化的精准划分及加计扣除申报
3. 资产处置：固定资产损失税前扣除的留存资料规范
二 申报环节：多税种协同合规技巧
1. 小税种 “零风险” 管理：印花税、房产税的申报盲区排查
2. 跨期事项处理：年末发票管控与纳税调整衔接方案
3. 代扣代缴风险：境外支付预提所得税的税收协定应用
三 优惠应用：政策红利落地的合规闭环
1. 高新技术企业：研发费用占比与高新收入占比的动态监控
2. 留存备查资料：数字化归档与税务核查应对
第四讲 上市公司舞弊的种类和方式
案例：上市公司年报会计问题案例分析
1. 与编制虚假财务报告导致的错报相关的舞弊风险
2. 与侵占资产导致的错报相关的舞弊风险
3. 管理层通过凌驾于控制之上实施舞弊的手段
4. 常用的收入确认舞弊手段
5. 被审计单位在收入确认方面可能存在舞弊风险的迹象
6. 舞弊指标评分表
上市公司财务违规处罚案例警示
第五讲、新形式下税务筹划——税务筹划方案为什么会失败
1.用好税收优惠政策就是最好的税务筹划
二 税制要素筹划方法
1．合理税务规划之——企业组织形式
2. 合理税务规划之——商业模式
3．合理税务规划之——业务分拆
4. 合理税务规划之——财务处理
三 税务筹划的程序
1. 全面了解企业的业务和税收政策
2. 如何确定税务筹划的目标？
3. 确定最佳方案
互动交流，问题解答
【报名咨询】
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