 ·解读后营改增时代的税务风险管控实务
 ·提升企业在“大增值税”背景下的涉税风险管理能力
 ·助力企业平稳进入税务风险管理新阶段
 ·解决企业在营改增后的实际问题，降低企业涉税风险

培训安排：2018年7月26-27日上海 9月13-14日深圳

培训费用：4800元（含培训费、资料费、会务服务费、发票）

培训背景：
2016年5月1日营改增全面完成以后， 企业税务风险管理将进入一个全新的阶段。企业生产经营过程中不可避免的会遇到各种各样的税务问题：
 企业在营业税改增值税后，如何进行精准的税务筹划？
 营改增政策实施过程中的疑难点如何进行分析及企业如何应对?
 如何区分哪些进项税可以抵扣？哪些不能抵扣？
 视同销售的增值税及企业所得税如何处理？
 如何管控增值税专用发票风险？
 企业所得税与增值税的收入口径是一样的吗？
 营改增对成本费用的列支有哪些影响？
 营改增后个人费用报销的风险管控
 营改增后税务稽查的重点领域有哪些？
针对以上问题，税务专家将企业在实际操作时经常遇到的涉税问题进行了分析与总结，特推出《后营改增时代的税务风险管理》课程，借他山之石，以企业实际经营过程中遇到的困难为实际案例，以及如何解决问题为出发点，以助力企业解决营改增后的实际问题，降低企业涉税风险。

课程收益：
 ·了解营改增后的最新税务政策
 ·把握营改增后企业经营活动中的涉税问题
 ·深入认知营改增后增值税、企业所得税、个人所得税风险管控的热点、难点问题
 ·收获税务风险管控的方法与建议

培训对象：
 ·税务总监、税务经理、税务专员等企业税务方面专业人员
 ·财务总监、财务经理、财务主管等财务人员
 ·总经理、董事会成员等企业高管

学员反馈：
老师讲课通俗易懂，话语风趣，理论联系实际，以案例来讲解税务政策，加深我们对税收政策的理解。通过今天一天的培训，使我受益匪浅，对于不是很清楚的业务有了清楚的了解。
——SEW-传动设备（天津）有限公司  李先生

课程的内容很实用，关键很充实丰富，同学反应也很多，课堂提问踊跃，下次愿意再来，上课质量非常高。
——碧迪快速诊断产品（苏州）有限公司单女士

个人感觉老师的讲课经验非常丰富，讲的也非常通俗易懂，帮助我在某些模棱两可的知识上得到进一步理解，还能够与不同行业的人交流，学到更多的知识。
——湖州德华集团  钱先生

课程内容：
第一模块：营改增政策详解
 不动产进项税抵扣政策解析
 建筑施工业营改增政策解析
 房地产业营改增政策解析
 金融保险业营改增政策解析
 生活服务业营改增政策解析

第二模块：把握营改增后增值税风险管控要点
 增值税的基本原理
 进项税风险管理
    ·哪些进项税可以抵扣？哪些不能抵扣？
    ·不动产进项税抵扣的要点、难点分析
    ·非正常损失如何界定？
    ·如何理解交际应酬费用进项税抵扣问题？
    ·进项税风险管理案例分析
 销项税风险管理
    ·兼营与混合销售的处理
    ·视同销售的处理
    ·集团内部相互提供劳务与资金的增值税风险管理
    ·销项税风险管理案例分析
 营改增过渡事项的税务风险管理
    ·新老项目的认定问题
    ·简易征收项目的处理
    ·跨期事项营业税与增值税的处理问题及风险分析
    ·案例分析：某企业如何管理营改增过渡事项的税务风险
 增值税专用发票管理风险
    ·增值税专用发票的开具与取得风险管控
    ·什么是虚开增值税专用发票？
    ·虚开增值税专用发票的责任
    ·增值税专用发票认证抵扣问题
    ·什么是电子发票？电子发票的风险管控
    ·案例分析：某企业如何通过制定政策控制增值税专用发票的风险
 增值税减免税风险管理
    ·免税与零税率的区别
    ·哪些行为适用零税率
    ·免税的适用范围
 金税三期给增值税风险管理带来了哪些影响

第三模块：把握营改增后企业所得税风险管控要点
 收入确认的一般原则
    ·不征税收入与应税收入
    ·增值税与企业所得税确认收入的口径是一样的吗？
    ·收付实现制与权责发生制在增值税与企业所得税中的应用（以预收款为例）
    ·增值税与企业所得税的纳税义务发生时间异同
    ·视同销售：增值税与所得税的异同
    ·视同销售：税务与会计处理的异同
    ·营改增对企业所得税应纳税所得额的影响（按收入比例列支项目）
    ·案例分析：规避收入确认的误区
 成本费用列支的一般原则
    ·资产损失与非正常损失是一样的吗？资产损失需要转出进项税吗？
    ·业务招待费与交际应酬费用是一样的吗？业务招待费的进项税能否抵扣？
    ·餐费与业务招待费的关系
    ·营改增后，回扣、返利、佣金等事项的税务处理
    ·劳务派遣与人力资源外包的税务处理
    ·研发费用加计扣除的风险管控
    ·案例分析：成本费用的列支
 高新技术企业与软件企业的认证
 关联交易涉税风险管控（以服务视同销售为例）
 金税三期给企业所得税风险管理带来了哪些影响

第四模块：把握营改增后个人所得税风险管控要点
 个人提供劳务的税务问题
 个人如何申请代开发票
 私车公用等行为涉税事项分析
 集体福利与个人消费的增值税、企业所得税、个人所得税风险管控
 费用报销与以“费用报销”的名义发福利
 案例分析：某企业的个人所得税风险管控实例
 金税三期给个人所得税风险管理带来了哪些影响

第五模块：营改增后税务稽查的新动向
 税务稽查选案的新方法
 互联网及信息化对税务稽查的影响
 国税局对营改增企业以前增值税问题的清理
 地税局对营改增企业营业税历史问题的清理
 增值税稽查重点：视同销售范围的扩大
 个人所得税稽查力度将明显加大：股权转让、非货币资产投资、各种隐性福利、费用报销
 金税三期带来的应对税务稽查的新挑战
 案例分析：学习某企业应对税务稽查的策略

【报名咨询】

联系电话：010-62258232  62278113  13718601312  18610339408

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