大数据征管、AI应用及《增值税法》及实施条例施行，建筑行业涉税发生系统性调整，本次培训以"新政落地 + 风险防控+实务应用+ai工具"为主线，帮助财税人员一次掌握涉税要点及应用落地。

为了解决广大建安企业的广泛关切及实务运用，我们将于10月22-23日在北京举办《新征管下建筑业涉税疑难案例解析与AI财税落地实战》财税培训课。本课程适应新征管、熟悉应用新政、应对税务风险、加强涉税管理、应用ai工具

本次课程由注册税务师，高级会计师，个人所得税法修改征求意见专家、北京营改增工作领导小组成员陈志坚（小陈税务）主讲。欢迎各大建安企业参加。

培训安排：2026年10月22-23日 北京（开课前一周统一下发报道通知。）

培训费用：2680元/人，包含：培训、资料、课件、场地、茶歇、咨询服务费；住宿统一安排、费用自理。

参会对象：本课程专为建筑施工、劳务分包、装饰装修、市政园林、机电安装、钢结构、建材商混、设备租赁等各类建安企业打造，适合企业财务负责人、财务经理、税务主管、成本会计、项目经理及财务致力于提升建筑业税务合规与风险防控能力的财税人员学习。

授课导师：陈志坚
·中国注册税务师、高级会计师
·个人所得税法修改征求意见专家
·北京营改增工作领导小组成员

培训大纲：

一、新征管中建筑行业涉税点

1、建筑服务范围

2、计税方式（甲供材）

3、36 个月锁定计税方法

4、与其他非建筑服务计税方法关系

5、简易计税全额开票 vs 差额开票

6、混合销售（EPC、钢结构企业、设备+安装）

7、联合体投标、BT/BOT/PPP 模式涉税要点

8、计税方法与工程结算关系

9、甲供材新合同注意事项

10、合同中付款条款与纳税义务发生时间关系

11、合同中发票条款等约定

12、一般纳税人认定和标准（变化巨大）

13、预收款方式提供建筑服务纳税义务发生时间

14、跨地级行政区提供建筑服务涉税事项

15、预缴计算公式及申报事项

16、企业所得税项目地预缴

17、砂石、土方采购涉税变化及事项

18、劳务分包与农民工工资

19、劳务派遣和人力资源服务涉税区别

20、农民工工资专户代发涉税

21、施工中的个税风险

22、与自然人的涉税及发票“纠纷”

23、与实际施工人的设施“纠纷”

24、进项税额抵扣变化

25、进项税额年终汇算

26、长期资产进项税额抵扣（烧脑）

27、非应税交易进项税额抵扣

28、四流一致（合同/发票/资金/货物流）（总局明确）

29、善意虚开认定边界

30、资金回流的风险

31、结算过程：增值税和所得税纳税义务发生时间

32、先票后款

33、工程奖励进项税额

34、质保金涉税事项

35、以房抵债流程风险及案例

36、以房抵债：房产税等

37、无票支出纳税调整与凭证补救

38、内部承包 vs 挂靠的法律界限与税务处理差异

39、资源税（砂石采掘）风险

40、环保税风险等

二、真实案例及风险篇

1、建筑行业高新技术企业风险

2、研发费用加计扣除风险

3、社保夯实率

4、挂靠人提供虚开发票纠纷案例

5、补发票案例

6、差额发票不合规与税务纠纷案例

7、转包不能差额税款损失纠纷案例

8、分包发票晚开具多预缴税款纠纷案例

9、异地未预缴税款与税务纠纷案例

10、异地预缴税款挂靠协议纠纷案例

11、多预缴税款能发退与税务纠纷案例

12、简易计税适用于税务纠纷案例

13、合同约定税率/征收率与开票不一致纠纷案例

14、税率未约定明确案例

15、合同约定实际施工方提供专票纠纷案例

16、税金由实际施工人承担纠纷案例

17、被挂靠单位主动为挂靠人法定代表人会计判刑

18、结算中税款争议案例（初审结果）（太经典）

19、业主起诉发票案例（复杂）

20、浙能资产重组案例的启示

21、北大荒补税等案例的启示

三、大数据比对案例

1、异地木材成本稽查案例

2、挂靠发票稽查案例

3、跨省采购无运输发票案例

4、资金回流稽查案例

5、 “其他应收款”科目异常案例

6、环保税、房产税、印花税小税种案例

四、AI的财税工具运用

1、如何AI查询政策：政策+关联政策+是否废止

2、如何AI学习政策：思维导图、要点、案例分析

3、如何AI查询口径：税务官方答疑+12366

4、如何AI查询案例：稽查案例+法院判决

5、如何AI涉税管理：上市公司及公开案例

6、如何AI综合应用

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